1> Objectifs de la formation

• Acquérir des compétences techniques en Comptabilité Générale: A l'issue de la formation, l'apprenant(e) sera en mesure de tenir une comptabilité, sur le logiciel choisi, depuis le paramétrage d'un dossier jusqu'à la production des états de synthèse (Bilan, Compte de Résultat et annexes), en passant par le lettrage des comptes, les déclarations de TVA, les rapprochements bancaires et la gestion des immobilisations et des emprunts bancaires
  
• Passer la certification ASCA E1 intitulée "Gérer la Comptabilité des activités quotidiennes de la PME", qui valide l'un des trois blocs de compétences constitutifs du Titre Certifiant ASCA, de niveau 4, inscrit au RNCP n° 38506
•  Examen final de certification, dans notre centre de formation, et sur poste informatique, le 06 octobre 2025 de 09h à 12h

2> Liste des Compétences de la Certification RNCP38506 BC01

• Actualiser les paramètres généraux du logiciel comptable selon les données physiques de la PME pour mettre à jour le dossier comptable de l'entreprise
• Enregistrer quotidiennement, en utilisant le logiciel comptable, les écritures relatives aux documents commerciaux et fiscaux recueillis sous format numérique ou papierafin que la situation comptable soit le reflet exact de l'activité réelle de l'entreprise
• Importer les factures digitalisées en ajustant les paramètres du logiciel pour générer les écritures d'achat et de vente dans les journaux adéquats
• Contrôler la saisie des opérations comptables et/ou l'importation des factures électroniques, en rapprochant journaux et comptes avec les pièces comptables originales pour détecter les non-conformités et en informer le comptable
• Lettrer les comptes de tiers en pointant les factures et les règlements pour repérer ceux effectués, les règlements en attente, les anomalies et erreurs éventuelles
• Établir un état de rapprochement bancaire en comparant le compte Banque de la PME et le relevé bancaire pour préparer les écritures de régularisation nécessaires afin d'avoir une vision réelle de la situation bancaire de l'entreprise
• Déterminer la TVA à payer ou le crédit de TVA en identifiant les montants de TVA collectées et déductibles à partir de la balance et des journaux comptables pour procéder à la transmission numérique des déclarations périodiques CA3, après vérification par le comptable
  

3> Pré-requis

• Aucune connaissance préalable en comptabilité n'est exigée

4> Public concerné

• Demandeurs d'emploi
• Salariés
• Comptables
• Assistant(e)s Comptables
  

5> Méthodologie

• Cours interactifs alternant exposés théoriques et cas pratiques
• Supports de cours, et mode opératoire du logiciel, numérisés
  
• Un ordinateur, distant, par stagiaire, équipé des packs SAGE 50 & Cegid QUADRA Pro
• Une imprimante partagée

6> Déroulement de la formation

• en Blended learning tutoré: Nous combinons l'utilisation d'un logiciel mis à disposition, via une connexion à distance sur une plateforme pédagogique accessible 7j/7 et 24h/24, avec le suivi par un formateur expérimenté qui vous accompagne, en permanence aux heures d'ouvertures, tout au long de votre parcours de formation

• ou en présentiel à Beausoleil et à Marseille

7> Le programme de la formation

PARTIE 1 - La Comptabilité Courante de la PME

✓ Créer le dossier de l'entreprise avec un plan comptable simplifié

✓ Paramétrer le plan comptable, les journaux, la TVA

✓ Enregistrer, directement dans le logiciel (SAGE 50 & Cegid QUADRA Comptabilité), les écritures associées aux documents comptables

✓ Contrôler la saisie des opérations comptables et/ou l'importation des factures électroniques, en rapprochant journaux et comptes avec les pièces comptables

originales pour détecter les non-conformités et en informer le comptable ; Corriger, par ré- imputation ou contre - passation, des écritures validées

✓ Éditer les brouillards/ journaux

✓ Générer, le cas échéant, la déclaration et l'écriture de liquidation de TVA (régime réel simplifié, régime réel normal)

✓ Éditer, le cas échéant, un compte ou une balance

✓ Codifier des documents et Pré-comptabiliser, en respectant l'organisation comptable de l'entreprise, des opérations courantes (éventuellement document comptable à compléter)

✓ Facturations (y compris acomptes et consignations) et initiation à la facture électronique

✓ Présentation du Bilan et du Compte de Résultat

✓ Éditer et vérifier la cohérence globale du Compte de Résultat et du Bilan

✓ Règlements émis ou reçus, y compris cartes bancaires

✓ Effets de commerce (opérations simples)

✓ Pré-comptabiliser des régularisations d'après des données émises

✓ Établir l'état de rapprochement bancaire

✓ Effectuer la déclaration de TVA sur le logiciel

✓ Effectuer la liquidation de la TVA et enregistrer les écritures d'OD à partir de la déclaration préparée

✓ Analyser, à partir de pièces comptables émises, des écritures de journaux de ventes ou/et de trésorerie : Contrôler et enregistrer les corrections éventuelles

✓ Lettrage manuel/ automatique des comptes de tiers

✓ Rendre compte, dans une note structurée, des résultats obtenus

✓ Organisation comptable de l'entreprise :

• Un ou plusieurs journaux

• Plan comptable général et extrait du plan comptable de l'entreprise, avec ou sans comptes individuels de tiers

• Le(s) principe(s) d'enregistrement des écritures

• Mécanisme du fonctionnement des comptes de TVA - (entreprise assujettie à la TVA sur les débits ou sur les encaissements)

PARTIE 2 - La Gestion des Immobilisations & Emprunts Bancaires

Paramétrage

• Choix des options nécessaires à la gestion des immobilisations
• Gestion des Exercices
• Création des Acheteurs
• Création des Fournisseurs
• Création et modification des Comptes comptables d'immobilisations
• Création des Sites et Localisations
• Création des Familles d'immobilisations avec création de champs supplémentaires
• Création des immobilisations
• Création des fiches Immobilisations
• Gestion et enregistrements des écritures relatives aux emprunts bancaires

Traitements

• Clôture et réouverture d'un exercice

Éditions

• Édition en liste ou en détail des fiches immobilisations

Les Statistiques relatives au bloc 1 du titre à finalité professionnelle ASCA